沐川县人大办 2021年部门决算编制说明

                           乐山市沐川县人民代表大会常务委员会办公室.xls2021年度

沐川县人大办部门决算

目录

公开时间：2022年9月26日

第一部分部门概况……………………………………………………4

一、基本职能及主要工作……………………………………….4

二、机构设置…………………………………………………… 4

第二部分 2021年度部门决算情况说明…………………………… 5

一、收入支出决算总体情况说明……………………………… .5

二、收入决算情况说明………………………………………… .5

三、支出决算情况说明…………………………………………..6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明……………………..7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明……………….. 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明…………. 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明……………… .11

八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………..13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明……………………..13

十、其他重要事项的情况说明…………………………………..13

第三部分名词解释……………………………………………………14

第四部分附件…………………………………………………………18

第五部分附表…………………………………………………………24

一、收入支出决算总表………………………………………….24

二、收入决算表………………………………………………….24

三、支出决算表………………………………………………….24

四、财政拨款收入支出决算总表……………………………….24

五、财政拨款支出决算明细表………………………………….24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表……………………….24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表………………….24

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表………………….24

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表………………….24

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表……………24

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表…………………24

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表………24

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表………………24

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表……………………24

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。负责人代会、常委会、主任会等有关会议的会务工作；负责机关学习、目标考核、考勤、文书档案、保密、人事、财务、工会、宣传、保卫、收发、老干部等机关管理和后勤接待等日常事务工作；开展执法检查和各类调研，为人大常委会服好务；组织市县人大代表开展视察活动，督捉人大代表提出的建议意见办理和县人大常委会提出的审议意见的落实；受理并协调处理群众来信来访；完成上级人大和县人大常委会领导交办的其他工作。

（二）2021年重点工作完成情况。人大常委会按照年初制定的计划完成了各项执法检查及调研工作，组织完成市县代表的调研并督捉办理人大代表提出的建议意见和县人大常委会提出的审议意见的落实。

二、机构设置

1.  沐川县人大常委会办公室无下属二级单位。

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1012.4万元。与2020年相比，收、支总计各增加47.91万元，增长4.97%。主要变动原因是人员增加，人员经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计1012.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1012.4万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计1012.4万元，其中：基本支出902.08万元，占89.1%；项目支出110.32万元，占10.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计1012.4万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加47.91万元，增长4.97%。主要变动原因是人员增加，人员经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1012.4万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加47.91万元，增长4.97%

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1012.4万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出823.96万元，占81.38%；社会保障和就业（类）支出97.08万元，占9.59%；卫生健康（类）支出18.79万元，占1.85%；住房保障（类）支出72.56万元，占7.18%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1012.4，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）:支出决算为713.65万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为89.91万元，完成预算100%。

3．一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）:

支出决算为16.22万元，完成预算100%，

4．一般公共服务（类）人大事务（款）人大监督（项）:

支出决算为0.6万元，完成预算100%，

5.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）:

支出决算为3.58万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为49.4万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为320.71万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为25.49万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 出决算为1.49万元，完成预算100%。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为18.79万元，完成预算100%。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）行住房公积金（项）: 支出决算为72.56万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出902.08万元，其中：

人员经费819.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费82.89万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为2.38万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.03万元，占1.26%；公务接待费支出决算2.35万元，占98.74%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.03万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年减少0.97万元，下降98.98%。主要原因是机关事务服务中心统一管理汽车支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车6辆，其中：轿车6辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.03万元。主要用于本单位人员到市人大开会所需的公务用车过路过桥费支出。

3.公务接待费支出2.35万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年增加0.53万元，增长29.16%。主要原因是上级来沐和其他地区人大来沐调研增多。其中：

国内公务接待支出2.35万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待12批次，132人次，具体内容包括：主要是上级及相关区县调研学习产生的工作餐、住宿费用。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，沐川县人大办机关运行经费支出82.89万元，比2020年增加10.87万元，增长15.1%。主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，人大办政府采购支出总额7.49万元，其中：政府采购货物支出7.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于办公。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，人大办共有车辆6辆，其中：应急保障用车6辆，主要是用于人大常委会组织的各项调研、专项执法检查、代表视察以及机关各项工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2021年度预算编制阶段，组织对人代会会议费等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2021年部门整体开展绩效自评，《2021年沐川县人大办部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是省人大扶持建和庙坪新村建设资金及利息收入。

3.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

4.一般公共服务（类）

(1)  人大事务（款）行政运行（项）：指人大机关基本支出。

(2)  人大事务（款）一般行政管理事务（项）：指人大机关开展专项检查、执法调研等支出的调研考察费，人大常委会、人大常委会主任会支出的会议费，市县换届选举经费等。

(3)  人大事务（款）代表工作（项）：代表更好的履职所开展调研等经费支出。

5.社会保障和就业（类）

（1）   行政事业单位离退休费（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离休干部离休费。

（2）   行政事业单位离退休费（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关职工养老保险。

（3）   抚恤（款）死亡抚恤（项）：指职工死亡丧葬抚恤费。

6．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：指机关职工基本医疗保险。

7．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指职工住房公积金。

8．年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

9．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2021年沐川县人大办部门整体绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成：

沐川县人大常委会办公室是属一级预算行政单位。单位执行行政事业会计独立核算机构。编制数10人，其中：行政8人，机关工勤2人。

（二）机构职能：

人大办公室主要工作职能：负责人代会、常委会、主任会等有关会议的会务工作；机关学习、目标考核、考勤、文书档案、保密、人事、财务、工会、宣传、保卫、收发、老干部等机关管理和后勤接待等日常事务工作；开展执法检查和各类调研，为人大常委会服好务；组织市县人大代表开展视察活动，督捉人大代表提出的建议意见办理和县人大常委会提出的审议意见的落实；受理并协调处理群众来信来访；完成上级人大和县人大常委会领导交办的其他工作。

（三）人员概况：

机关现有在职人员40名，其中：行政36人，机关工勤2人，长聘人员2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

1、2021年县财政下达人大办公室年初预算收入723.34万元。

（1）基本支出预算收入619.8万元。

（2）项目支出预算收入103.54万元（部门运转类经费性项目）。

（二）部门财政资金支出情况。

1、2021年人大办支出1012.4万元，其中：基本支出902.08万元，项目支出110.32万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1、预算编制。按照县财政局2021年部门预算编制通知要求，按时完成部门年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

2、认真编制部门年度决算报表。为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据县财政的要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局国库股、预算股和行政政法股以及财政大平台核对无误，报表编制无差错。

（二）项目预算管理。

按照年初预算项目，严格按照用款计划，分月或一次性申报，按照项目资金管理办法实行专款专用。在保障了机关正常运转的同时，认真履行好部门职能职责。

（三）结果应用情况

人大办部门财政预算支出，保障了机关日常正常运转，认真履行好部门职能职责，圆满完成了县委、县政府下达的各项业务目标任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

人大办部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到帐款、帐帐、帐实相符。

（二）存在问题。

预算经费支出明细科目与收入明细科目存在差异。

（三）改进建议

部门加强监督力度，业务人员加强理论提升和操作能力提高，加快完善相应制度建设和账务处理。

附件

2022年专项预算项目支出绩效自评报告范本

一、项目概况

人大办一般公共预算项目主要有：人代会会议费；财政预算联网监督平台运行维护费；人大代表之家运行维护费；人大代表工作费4个项目。

介绍项目基本情况，重点说明以下内容：

（一）项目资金申报及批复情况。

2021年下达人代会会议费16.22万元，财政预算联网监督平台运行维护费0.6万元，人大代表之家运行维护费14.5万元，人大代表工作费13.44万元。

（一）项目绩效目标。

人代会会议费16.22万元，主要用于保障县人代会的正常开展。

财政预算联网监督平台运行维护费0.6万元，主要用于保障预算监督平台正常运行，工作正常开展。

人大代表之家运行维护费14.5万元，主要用于保障乡镇代表之家的正常运行。

人大代表工作费13.44万元，主要用于保障全县人大代表开展视察、培训等工作。

（二）项目资金申报相符性。

项目根据工作实际情况申报，项目内容与申报内容一

致。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划及到位。项目于 2021年12月31日前全部实施完成，项目资金全部拨付到位。

2．资金使用。截止评价时点项目资金全部兑现完成，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（二）项目财务管理情况。

项目资金严格按照财政专项资金管理办法的要求，专款

专用，并及时进行了会计核算处理。该项目严格执行财务管

理制度、财务处理及时、会计核算规范。

（三）项目组织实施情况。

项目严格按照财政专项资金管理办法的要求，严格按照

《中华人民共和国政府采购法》和《中华人民共和国政府采

购法实施条例》组织实施人代会会议费；财政预算联网监督平台运行维护费；人大代表之家运行维护费；人大代表工作费4个项目。

三、项目绩效情况 

（一）项目完成情况。

截止 2021年 12 月 31 日，全面完成人代会会议费；财政预算联网监督平台运行维护费；人大代表之家运行维护费；人大代表工作费4个项目。

（二）项目效益情况。

项目的实施，保障了县人代会的正常召开，财政预算联网监督平台的正常运行，乡镇代表之家的正常运行，县代表工作的正常开展，从而更好的服务于人民，切实保障了人民当家作主的权利，让社会更好的发展。

四、问题及建议

（一）存在的问题。

无。

（二）相关建议。

无。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表