沐川县教育局2021年度部门决算编制说明

目录

公开时间：2022年9月21日

第一部分 部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 9

第二部分 2021年度部门决算情况说明 12

一、 收入支出决算总体情况说明 12

二、 收入决算情况说明 12

三、 支出决算情况说明 13

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明 14

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 14

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 17

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 18

八、政府性基金预算支出决算情况说明 19

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 19

十、 其他重要事项的情况说明 19

第三部分 名词解释 23

第四部分 附件 28

附件1沐川县教育局2021年部门整体支出绩效评价报告 28

附件2 2021年“生均公用经费（小学）”项目支出绩效评价报告 31

第五部分 附表 34

一、收入支出决算总表 34

二、收入决算表 34

三、支出决算表 34

四、财政拨款收入支出决算总表 34

五、财政拨款支出决算明细表 34

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 34

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 34

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 34

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 34

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 34

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 34

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 34

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 34

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 34

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

沐川县教育局的主要职责是贯彻执行党和国家关于教育和科技工作的方针、政策、法律、法规；推进教育体制改革，合理配置教育资源；推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平；

（二）2021年重点工作完成情况。

（一）思想政治建设旗帜鲜明。在全县36所公办学校设立党委1个（下设支部4个）、党支部35个。设立民办幼儿园联合支部1个（覆盖5所民办幼儿园）。建立领导班子党建联系点、党建责任区制度和机关党员党建指导员制度，向公民办学校派驻党建指导员25名，实现各级各类学校党的组织和党的工作全覆盖。严格落实“三会一课”制度和主题党日活动等制度，基层党组织的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用充分发挥。36所公办均建立了“三重一大”决策机制，让权力在阳光下运行。全面开展“隆重庆祝中国共产党成立100周年暨党史学习教育”系列活动，组织开展各类活动270余场次，参与师生11万余人次。建立片区党建督导机制，向58所公民办学校派驻党建指导员25名，选树先进典型120余个，党建引领水平进一步提高。

（二）教师队伍建设成效显著。依法保障教师权益，参与制定《沐川县人民政府办公室关于建立健全全县义务教育教师工资长效联动机制的通知》；加强师德师风建设，实行师德监督举报受理机制和一票否决制。评选优秀共产党员100名，表扬各级“名优特”校长、教师170余名；统筹中小学教师编制管理，义务教育阶段小学师生比1:14.33、初中师生比1:12.58；加强教师培训，组织开展各级各类教师研训活动60余场次，有效辐射教师7500余名。完成43名校长考试任期届满考核和换届工作；完成教师招录42名，其中考核录用公费师范生15名，较上年增加9人，优秀教育人才引进力度进一步增强。帮助28名教师申报评审高级教师职称、65名教师申报评审一级教师职称；确认省级特级教师3名、省级骨干教师33名、市优秀教育人才58名、县级骨干教师215名。

（三）教育教学质量连创新高。强化课堂教学改革，建立教研员联系学校和进课堂制度，开展优质生本课堂评选活动，通过调整服务、优化导向教学，进一步体现了改革的系统性、整体性、协同性，有效促进教育教学质量提升。2021年，沐川中学792人参加高考，本科上线629人，其中一本上线113人，较上年增加18人，创造历史新高。沐川职中本科上线2人，单招上线228人，单招上线率90.63%。学校省机械加工技术省级示范专业建设于2021年7月通过省级评估。参加省级赛事“沙盘模拟企业经营”赛项获第一名，代表四川参加国家级赛事获三等奖。开设诸暨海亮集团班、诸暨万安集团班等4个企业订制冠名班，安排学员175名。初中阶段更加注重发挥课堂效益的有益探索和实践，为更好地适应“考评机制转变”奠定了基础。小学阶段在注重学生“行为习惯、心理健康”养成的同时，全面聚焦消除跛科任务，将上一年28个跛科班级削减到了11个。

（四）教育重点项目持续增效。投资6150万元，实施金星幼儿园新建，实验二小、沐溪初中综合楼建设等3个项目，年底全部竣工，将新增公办幼儿园学位540个，初中学位300个，城区学位供给能力大幅提升；制定《2021沐川县乡镇学校布局调整工作实施方案》，完成海云学校、炭库学校、大楠小学、新凡小学、季甫教学点等5所学校布局调整，调整后的学校均按优质均衡标准配置硬件和师资，乡镇教育服务能力进一步增强；沐川职中迁建项目确定立项启动，职教办学条件将彻底改善；发放春季贫困学生资助金566.93万元1.3万余人次，发放助学贷款683.5万元996人次，实施营养膳食计划1.3万余名学生受益，秋季学期学生资助工作正在收集、汇总、上报、公示阶段，预计11月底前全面发放完成，教育民生保障能力进一步夯实；加快现代化教育建设进程，更新班班通设备536套、建成录播教室33间，实现优质资源共建共享，全县学校网络接入带宽100M以上占比100%、拥有多媒体教室的中小学（含教学点）占比100%。

（五）系统安全稳定保障有力。深入贯彻落实习近平总书记关于安全生产的重要论述和系列讲话精神，严格安全生产“一岗双责”职责，指导学校完善安全工作主体责任清单和保障措施，确保学校安全工作清单制管理落地落实。严格执行《中小学校托幼机构新冠肺炎疫情防控技术方案（第四版）》《重点场所重点单位重点人群新冠肺炎疫情常态化防控相关防护指南（2021年8月版）》要求，建立卫生副校园长联系指导和“绿色就诊就医”校园疫情联防防机制，组织师生新冠肺炎疫苗应接尽接，保障教育系统清洁无疫。修订完善《教育系统突发公共事件总体应急预案》《沐川县教育系统防控新型冠状病毒感染肺炎疫情确保开学安全的工作预案》《沐川县教育系统2021年防汛减灾工作预案》等制度，通过每月开展一次专题应急演练，提高师生应对自然灾害和突发事件的能力。积极备战平安“双考”并圆满收官，组织水平受到上级肯定。2021年暑期，开展新聘任保安培训1期，10月完成校园智慧安防系统项目阶段性建设任务，全县57所学校62个独立校区“校园安防6个100%建设”全部达标。

（六）学校“五项管理”落实到位。先后印发《沐川县教育局关于切实开展“五项管理”工作的通知》《沐川县教育局关于印发“五项管理”工作方案的通知》《沐川县教育局关于进一步落实“五项管理”工作的通知》等文件，在整体统筹中协调推进、精准发力。坚持以问题为导向，以问题整改推动工作落地见效。6月，围绕学校“作业监管统筹协调机制、手机进校园申请制度、体育健康课程和体育锻炼、近视防控、校内读物定期清理制度”等工作开展全覆盖督查1次，要求学校建立“五项管理”专档。8月27日至9月6日、10月11日至15日两个时段，再次开展全县义务教育学校全覆盖专项督查，特别是对照45个督查要点、12条负面清单认真开展自查自纠和整改，受到上级专项督查组肯定。

（七）“双减”政策落实扎实推进。发布《关于校外培训机构落实“双减”政策的公告》《沐川县校外培训机构黑白名单》等公告；利用微信公众号、网站、工作群等宣传“双减”政策、校外培训政策110余次，印发《沐川县教育局关于落实“双减”精神、规范校外培训行为的告家长书》21000余份，审核校外培训机构宣传资料40余份，引导学生理性参加校外培训。督促培训机构与1700余名参培学生签订《中小学生校外培训服务合同》，9所校外学科类培训机构全面使用示范合同文本。联合县委政法委、网信办等6部门建立了风险防控机制，面向社会公布了督导举报电话，接受社会监督。成立“双减”工作督查专班，采取“日查+夜查”“联检+抽检”“明察+暗访”等方式，开展全覆盖式执法检查，对开展或变相开展学科类培训的违规行为，从严治理、严肃查处，并实施动态监控。截至10月，开展多部门联动综合检查1次、教育专项检查4次，出动检查人员20余人次，检查各类校外培训机构42所次，查出问题39个，立整立改问题39个。

（八）其他重点指标完成情况。一是市下达目标任务完成情况。全面完成基础教育学校布局调整年度目标任务，金星幼儿园、沐溪学校初中部综合楼、第二实验小学综合楼（含食堂）等3个建设项目，均完成主体建设进入装饰施工，预计12月全面完工。2021年中考参考学生2667人，就读高中阶段学校2442人，其中就读中职学校1375人，占就读高中阶段学校56.31%，高于市下达48%目标。二是民生实事任务完成情况。县教育局牵头的民生实事共5件，其中：减免非民族自治地区幼儿保教费1213名，完成率110.27%；为8269名义务教育阶段家庭经济困难学生提供生活费补助，完成率118.13%；为义务教育阶段学生提供营养膳食补助，春季学期17315人，秋季学期16065人，全年折算16690人，完成率101.77%；向1134名家庭经济困难的普通高中学生发放助学金，完成率103.09%；支持选派6名教师到“三区”支教，完成率100%。

二、机构设置

沐川县教育局下属二级单位40个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位39个。

纳入沐川县教育局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 沐川县教育局机关

2. 沐川县招生考试服务中心

3. 沐川县会计和学生资助中心

4. 沐川县青少年活动中心

5. 沐川县教师进修学校

6. 四川省沐川中学校

7. 沐川县中等职业学校

8. 沐川县实验初级中学

9. 沐川县实验小学

10. 沐川县第二实验小学

11. 沐川县实验幼儿园

12. 沐川县沐溪中学

13. 沐川县沐溪小学

14. 沐川县金星小学

15. 沐川县幸福初级中学

16. 沐川县幸福小学

17. 沐川县永福学校

18. 沐川县健全小学

19. 沐川县建和小学

20. 沐川县卷桥小学

21. 沐川凯德绿色希望小学

22. 沐川县富和小学

23. 沐川县大楠学校

24. 沐川县吉象明月小学

25. 沐川县炭库学校

26. 沐川县底堡学校

27. 沐川县干剑小学

28. 沐川县箭板小学

29. 沐川县舟坝学校

30. 沐川县杨村宣明学校

31. 沐川县高笋学校

32. 沐川县茨竹学校

33. 沐川县黄丹初级中学

34. 沐川县黄丹小学

35. 沐川县海云学校

36. 四川省沐川县利店中学校

37. 沐川县利店小学

38. 沐川县武圣小学

39. 沐川县火谷明德小学

40. 沐川县凤村学校

第二部分 2021年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计51041.35万元，与2020年相比增加1803.48万元，增长3.66%，主要变动原因新增沐川中学迁建项目一般债券资金2030万元。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计44632.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入44233.89万元，占99.11%；政府性基金预算财政拨款收入18.00万元，占0.04%；事业收入278.19万元，占0.62%；其他收入102.70万元，占0.23%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计42383.84万元，其中：基本支出25609.58万元，占60.42%；项目支出16774.26万元，占39.58%。

图3：支出决算结构图

四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计50344.89万元，与2020年相比，增加1522.58万元，增长3.12%。主要变动原因主要变动原因是沐川中学迁建项目支出增加4700.16万元。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出41792.63万元，占本年支出合计的98.61%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加4554.91万元，增长12.04%。主要变动原因是沐川中学迁建项目支出增加4700.16万元。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出41792.63万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）3.00万元，占0.01%；教育支出（类）41787.63万元，占99.98%；文化旅游体育与传媒（类）支出2.00万元，占0.01%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为41792.63万元，完成预算83.07%。其中：

1. 一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：支出决算为3.00万元，完成预算100.00%。

2. 教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为258.95万元，完成预算100%。

3. 教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为334.18万元，完成预算100%。

4. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为3251.18万元，完成预算76.48%，决算数小于预算数的主要原因是学前教育发展激励奖补资金需按进度支付。

5. 教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为15094.26万元，完成预算99.95%，决算数小于预算数的主要原因是“三区人才”专项经费需秋季学期结束后支付。

6. 教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为8835.48万元，完成预算100%。

7. 教育（类）普通教育（款）高中教育（项）:支出决算为7032.46万元，完成预算70.10%，决算数小于预算数的主要原因是沐川中学迁建项目需按进度支付。

8. 教育（类）普通教育（款）高等教育（项）:支出决算为130.05万元，完成预算100%。

9. 教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为4435.07万元，完成预算68.70%，决算数小于预算数的主要原因是校舍维修改造资金需按进度支付。

10. 教育（类）职业教育（款）中等教育职业（项）:支出决算为1282.54万元，完成预算97.07%，决算数小于预算数的主要原因是中等职业教育助学金需按月支付。

11. 教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）:支出决算为575.82万元，完成预算100%。

12. 教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）：支出决算为242.74万元，决算数小于预算数的主要原因是预算安排的工程项目需按进度支付。

13. 教育（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为314.90万元，完成预算100%。

14. 教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为0.00万元，完成预算0%，决算数小于预算数的主要原因是教育强国推进工程中央预算内投资项目年底下达，正在进行工程前期工作，未达到支付条件。

15. 文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）:支出决算为2.00万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出25609.58万元，其中：

人员经费25076.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金等。
　　公用经费532.73万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.26万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.26万元，占100%。具体情况如下：

图8：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出：0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2020年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2020年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费支出0.26万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少1.75万元，降低87.06%。主要原因是厉行节约，严格执行八项规定。其中：

国内公务接待支出0.26万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，38人次（不包括陪同人员），共计支出0.26万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出34.29万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，沐川县教育局机关运行经费支出37.02万元，比2020年增加9.24万元，下降3.17%。主要原因是到下级单位检查所产生的差旅费增加。

（二）政府采购支出情况

2021年，沐川县教育局政府采购支出总额3388.23万元，其中：政府采购货物支出1335.25万元、政府采购工程支出2052.98万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，沐川县教育局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在年初预算编制阶段，组织对“青少年活动中心运行费”等项目开展了预算事前绩效评估，对24个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看推进了教育体制改革，合理配置教育资源，完成各级各类学生教学及招生任务，完成了各级各类学生资助，取得了良好的社会效益，人民群众十分满意。本部门还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看项目完成好，实现了各自的目标。

1、 项目绩效目标完成情况。
    本部门在2021年度部门决算中反映“青少年活动中心运行费”、 “生均公用经费（小学）”、“义务教育免作业本费”、“建档立卡贫困中职学生特别资助” 、 “普通高中免学费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）、 “青少年活动中心运行费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数20.00万元，执行数为20.00万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了青少年科普活动、圆梦蒲公英活动及其他公益活动的顺利进行，室外灯光球场、游泳馆的正常开放。

（2）、 “生均公用经费（小学）”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数28.77万元，执行数为28.77万元，完成预算的100%。通过项目实施，免除了14385名小学阶段学生的杂费。

（3）、 “义务教育免作业本费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30.54万元，执行数为30.54万元，完成预算的100%。通过项目实施，为1438名小学生、7411名初中生提供了免费作业本。

（4）、 “建档立卡贫困中职学生特别资助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15.45万元，执行数为15.45万元，完成预算的100%。通过项目实施，为400名建档立卡贫困中职学生提供了生活费，保障他们顺利完成学业。

（5）、 “普通高中免学费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.76万元，执行数为67.76万元，完成预算的100%。通过项目实施，免除了1134名贫困高中学生的学费，保障他们完成高中教育阶段的学习。

2、 部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《沐川县教育局2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

第三部分 名词解释

1. 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如沐川中学住宿费、学前教育保教费等。

3. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4. 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5. 用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6. 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7. 结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8. 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.  一般公共服务（类）民族事务（款）民族工作专项（项）指：用于民族事务管理方面的专项支出。

10. 教育（类）教育管理事务（款）行政运行（项）指：教育行政单位的基本支出。

11. 教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）指：除上述项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

12. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）指：各部门举办的学前教育支出。

13. 教育（类）普通教育（款）小学教育（项）指：各部门举办的小学教育支出。

14. 教育（类）普通教育（款）初中教育（项）指：各部门举办的初中教育支出。

15. 教育（类）普通教育（款）高中教育（项）指：各部门举办的高级中学教育支出。

16. 教育（类）普通教育（款）高等教育（项）指：经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。

17. 教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）指：上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。

18. 教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）指：各部门（不含人力资源和社会保障部门）举办的中等职业学校支出。

19. 教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）指：教师进修、师资培训支出。

20. 教育（类）进修及培训（款）其他进修及培训（项）指：其他用于进修及培训方面的支出。

21. 教育（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学教学设施（项）指: 教育费附加安排用于改善农村中小学教学设施和办学条件的支出。

22. 教育（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）指:上述项目以外其他用于教育方面的支出。

23. 文化体育与传媒（类）其他旅游体育与传媒（款）宣传文化发展专项支出（项）指：按照国家有关政策支持宣传文化单位发展的专项支出。

24. 社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）指:老龄事务方面的支出。

25. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指:机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

26. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他行政事业单位离退休支出（项）指:上述科目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

27. 社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）指:按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

28. 社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）指:按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

29. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指:财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

30. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指 :财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

31. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指:行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

32. 农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）是指：用于农村贫困地区中小学教育、文化、广播、电视、医疗、卫生等方面的项目支出。

33. 其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）是指：用于教育事业的彩票公益金支出。

34. 其他支出（类）其他支出（项）其他支出（款）是指：上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

35. 结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

36. 年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

37. 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

38. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

39. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

40. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

41. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

沐川县教育局

2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

沐川县教育局下属二级单位40个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位39个。

（二）机构职能。

沐川县教育局的主要职责是贯彻执行党和国家关于教育和科技工作的方针、政策、法律、法规；推进教育体制改革，合理配置教育资源；推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平

（三）人员概况。

沐川县教育局核定编制1710人，其中行政编制14人，机关工勤3人，全额拨款事业编制1693人。实有在职人员1694人，其中：行政11人，机关工勤3人，事业1680人。退休人员30人，遗属人员99人，长聘人员535人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年度我局年初收入预算总额为31654.11万元，其中：当年一般公共预算拨款收入27251.06万元，政府性基金拨款收入0.00万元，上年一般公共预算财政拨款结转收入4396.11万元。年中调整预算51041.35万元，全年收入预算总计51041.35万元，其中：一般公共预算财政拨款44233.89万元，政府性基金财政预算拨款18.00万元，上年一般公共预算财政拨款结转收入6130.81万元，上年政府性基金预算拨款16.29万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年全年我局实际完成支出41826.92万元，按支出性质分为基本支出25609.58万元，项目支出16217.34万元。按功能分为一般公共服务支出3.00万元，教育支出41787.63万元，文化旅游体育与传媒支出2.00万元，城乡社区支出1.29万元，其他支出33.00万元。结余8517.47万元

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

（1）预算编制。按照县财政局2021年部门预算编制通知要求，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报相关股室进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

（2）预算执行及调整。 按《预算法》和财政有关规定，职工工资等人员经费按月发放，公务费按季申报，项目支出按项目实施情况经我局和县财政审核无误后按项目进度拨付。在支付方式上，工资和民生类、工程建设及采购类项目资金实行财政直接支付；运转类项目资金根据需求划拨到沐川县教育会计管理中心经该中心审核后实行授权支付。

我局在执行各项资金预算中，严格按照中央、省、市、县各级财务规定，管好、用好每笔资金。在项目资金使用过程中，严格按照项目资金管理办法的规定做好项目实施和监管，切实做到专款专用，从而发挥好项目资金对项目实施的促进作用；对涉及专项资金支出额度较大时，通过党委会或局长办公会议研究决定，杜绝违规违法事件的发生。

（二）专项预算管理。

项目预算实行专人管理，专户储存，专款专用，专项核算。项目支出按项目开展情况经我局和县财政审核无误后按项目进度实行财政直接支付。

（三）结果应用情况。

我局按“分配与管理并重、投入与绩效并重”、“花钱必问效、无效必问责”的理念对各项目进行了认真自评，并在指定网站对绩效目标进行公开、人民群众十分满意。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。从自评情况来看，预、决算编制合理，支出规范，项目完成情况好，取得了良好的社会效益，自评得分100分。

（二）改进建议。学校办学规模在不断扩大，学生人数和班级均有所增加，人民群众对优质均衡教育的需要不断增长，应适当提高教育投入，增加各项补助标准。

附件2

2021年“生均公用经费（小学）”

项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

根据县财政局的要求，我局对2020年“生均公用经费（小学）”按照预算执行情况、年度目标完成情况、绩效指标完成情况三项指标进行了全面核查、评价。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论：“生均公用经费（小学）”成效好。

（二）绩效分析

1、项目决策

根据《国务院关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知》（国发〔2015〕67号），免除我县义务教育阶段小学生杂费，确保贫困家庭学生不因贫失学，因学返贫。

2、项目管理

由沐川县教育局计财股确定人数及金额，沐川县会计和学生资助中心根据财务管理制度审核后支付。

3、项目绩效

2021年全年免除义务教育小学阶段学生杂费14385人次，分别于2021年11月划拨到沐川县会计和学生资助中心账户。项目社会效益好、客观、真实，资金使用效率高，学生家庭满意度为100%，接受上级部门的多次检查均无不良反映。

三、存在主要问题：无

四、相关措施建议：无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

2021年教育局部门决算公开表.xlsx